Müşterinize indirim yaptığınızda bunu faturada iki yolla gösterebilirsiniz: indirimli fiyatı doğrudan yazmak ya da liste fiyatını yazıp iskontoyu ayrıca göstermek. Bu rehber e-Arşiv Portal'daki iskonto alanlarının kullanımını ve KDV'ye etkisini sayısal örnekle anlatır.
Kısa cevap
- Portalda her kalem satırında İskonto Oranı % ve İskonto Tutarı alanları vardır; birini doldurmanız yeterlidir.
- KDV, iskonto düşüldükten sonraki tutar üzerinden hesaplanır.
- Satıştan sonra verilen indirimler (ciro primi vb.) faturaya değil, ayrı bir belgeye yazılır.
Sayısal örnek
10 adet ürün, birim fiyat 500 TL (KDV hariç), %10 iskonto, KDV %20 (oranlar örnektir):
| Mal/hizmet tutarı (10 × 500) | 5.000,00 |
| − İskonto (%10) | 500,00 |
| = KDV matrahı | 4.500,00 |
| + KDV (%20) | 900,00 |
| = Vergiler dahil toplam | 5.400,00 |
KDV'yi 5.000 TL üzerinden hesaplamak (1.000 TL) yanlıştır; indirim yapılan tutar KDV'ye de girmez.
Portalda satır bazında iskonto
- Belge İşlemleri › e-Arşiv Fatura (İnteraktif) Oluştur ekranında kalemi liste fiyatıyla girin: Mal/Hizmet, Miktar, Birim, Birim Fiyat.
- Aynı satırda İskonto Oranı % alanına oranı ya da İskonto Tutarı alanına tutarı yazın; diğeri kendiliğinden hesaplanır.
- Mal/Hizmet Tutarı'nın iskonto sonrası değeri gösterdiğini ve KDV'nin bu tutar üzerinden hesaplandığını kontrol edin.
- En altta Toplamlar bölümünde Toplam İskonto'nun doğru göründüğünü kontrol edip Oluştur deyin.
Fatura geneline indirim
“Toplamda %5 indirim” gibi fatura geneline uygulanan bir indirimi, aynı oranı her satıra girerek gösterin. Birden fazla KDV oranı olan faturalarda bu, KDV kırılımının doğru kalmasını sağlar. Tek satıra toplu tutar düşmek, farklı oranlı kalemlerde matrahı yanlış dağıtır.
Satıştan sonra verilen indirimler
Ciro primi, hacim primi, hasarlı mal indirimi gibi satıştan sonra verilen indirimler satış faturasına eklenemez; ayrı bir belgeyle belgelendirilir. Hangi belgenin kim tarafından düzenleneceği işlemin niteliğine bağlıdır — mali müşavirinizle netleştirin.
Gelen iskontolu faturaları kontrol
Size gelen iskontolu e-Faturaların tutarlarını toplu kontrol etmek için e-Fatura XML → Excel aracı her fatura için “mal/hizmet − iskonto = matrah” eşitliğini doğrular ve tutmayanları işaretler.